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L’essentiel à retenir : Réforme CARPIMKO 2025
la réforme CARPIMKO 2025 réduit les prestations d’incapacité et d’invalidité des auxiliaires médicaux libéraux depuis le 1er janvier 2025, sans baisser les cotisations. Majoration pour conjoint supprimée, majoration pour enfant réduite, fin de l’exonération de cotisations pendant l’arrêt, non-cumul avec la maternité. En 2026, la caisse ne verse toujours rien avant le 91e jour d’arrêt, puis 55,44 € par jour quel que soit votre revenu. Infirmiers, kinés, podologues, orthophonistes et orthoptistes ont intérêt à faire relire leur contrat de prévoyance profession libérale.Testez vos connaissances sur la réforme CARPIMKO
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Depuis quand les prestations de prévoyance CARPIMKO sont-elles réduites ?
Vous êtes infirmier, masseur-kinésithérapeute, pédicure-podologue, orthophoniste ou orthoptiste en libéral ? Vous cotisez à la CARPIMKO, et c’est elle qui prend le relais de la CPAM lorsque votre arrêt dépasse trois mois. Depuis le 1er janvier 2025, ce relais est moins généreux qu’avant. Voici ce qui a changé, ce que la caisse verse réellement en 2026, et ce qu’il faut vérifier sur votre contrat de prévoyance pour ne pas subir la réforme.
Qui est concerné par la réforme CARPIMKO 2025
La CARPIMKO est la caisse autonome de retraite et de prévoyance des auxiliaires médicaux libéraux. Elle couvre cinq professions : les infirmiers, les masseurs-kinésithérapeutes, les pédicures-podologues, les orthophonistes et les orthoptistes, dès lors qu’ils exercent en libéral, à titre principal ou accessoire. Les remplaçants et les collaborateurs libéraux sont affiliés comme les titulaires.
Son régime invalidité-décès verse trois types de prestations : une allocation journalière en cas d’incapacité temporaire à partir du 91e jour d’arrêt, une rente en cas d’invalidité, et un capital ou des rentes aux proches en cas de décès. C’est ce régime que la réforme du 1er janvier 2025 a resserré, après plusieurs années où les prestations versées ont augmenté plus vite que les cotisations encaissées. Le choix de la caisse a été de réduire les droits plutôt que d’augmenter la cotisation, gelée pour l’occasion.
Les 90 premiers jours d’arrêt restent du ressort de la CPAM, qui verse 1/730e de votre revenu moyen des trois dernières années du 4e au 90e jour (plafond 197,51 € par jour en 2026). Le mécanisme et ses limites sont détaillés dans notre article sur l’arrêt maladie en profession libérale et les cotisations Urssaf.
Ce qui change depuis le 1er janvier 2025
Quatre mesures réduisent vos droits, trois les aménagent. Le point le plus coûteux n’est pas le plus visible : c’est la fin de l’exonération de cotisations pendant l’arrêt de travail.
| Mesure | Effet pour vous | Sens |
|---|---|---|
| Majoration pour conjoint à charge | Supprimée en incapacité comme en invalidité | Baisse |
| Majoration pour enfant à charge | Réduite en incapacité et en invalidité (8,06 € par jour et par descendant à charge en 2026) | Baisse |
| Cumul avec les allocations maternité | Fin du cumul : l’allocation journalière CARPIMKO ne s’ajoute plus aux indemnités maternité | Baisse |
| Exonération de cotisations pendant l’arrêt | Supprimée : vous continuez à cotiser au régime invalidité-décès pendant votre arrêt | Baisse |
| Cotisations du régime invalidité-décès | Gelées, pas d’augmentation pour financer les prestations | Neutre |
| Mi-temps thérapeutique | Couvert : allocation maintenue pendant 3 mois, puis réduite à 50 % pendant 6 mois au maximum | Amélioration |
| Partenaire de PACS | Reconnu comme un conjoint marié pour les prestations décès | Amélioration |
Source : CARPIMKO, régime invalidité-décès, dispositions applicables depuis le 1er janvier 2025 et montants 2026.
Concrètement, un infirmier arrêté six mois avec deux enfants et un conjoint sans activité perçoit moins qu’en 2024 pour la même situation, et voit ses appels de cotisations CARPIMKO continuer d’arriver pendant l’arrêt. Le trou de trésorerie se creuse des deux côtés : moins de recettes, autant de charges.
Ce que la CARPIMKO verse en 2026, jour par jour
L’allocation journalière de la CARPIMKO est forfaitaire. Elle ne dépend ni de votre chiffre d’affaires, ni de votre bénéfice : une infirmière qui facture 5 000 € par mois et un orthophoniste qui en facture 3 000 touchent la même somme.
| Période d’arrêt | Qui verse | Montant 2026 |
|---|---|---|
| Jours 1 à 3 | Personne | Carence |
| Jours 4 à 90 | CPAM | 1/730e du revenu moyen sur 3 ans, plafonné à 197,51 € par jour |
| Du 91e jour à la fin de la 3e année | CARPIMKO | 55,44 € par jour, soit 1 663 € par mois |
| Majoration par descendant à charge | CARPIMKO | 8,06 € par jour |
| Majoration pour tierce personne | CARPIMKO | 20,16 € par jour |
| Mi-temps thérapeutique (phase 2) | CARPIMKO | 27,72 € par jour pendant 6 mois au maximum |
| À partir de la 4e année (invalidité) | CARPIMKO | 20 160 € par an en incapacité professionnelle totale, 10 080 € en partielle |
Source : CARPIMKO, allocations journalières et rentes d’invalidité, montants bruts applicables au 1er janvier 2026. Ces montants sont revalorisés chaque année.
La rente d’invalidité de la CARPIMKO n’intervient qu’à partir de la 4e année. Pendant les trois premières années d’un arrêt long, vous restez à 55,44 € par jour, majorations comprises, et vous continuez à cotiser. Nous détaillons ce calendrier profession par profession sur nos pages prévoyance infirmière libérale et prévoyance kiné libéral.
Exemple chiffré : six mois d’arrêt pour une infirmière libérale
Prenons une infirmière libérale dont le bénéfice moyen des trois dernières années est de 45 600 € par an, soit 3 800 € par mois. Elle s’arrête du 1er février au 31 juillet, 181 jours, sans contrat de prévoyance.
| Poste | Calcul | Montant |
|---|---|---|
| IJ CPAM (jours 4 à 90) | 45 600 € / 730 = 62,47 € × 87 jours | ≈ 5 435 € |
| Allocation CARPIMKO (jours 91 à 181) | 55,44 € × 91 jours | ≈ 5 045 € |
| Total perçu sur 6 mois | avant CSG-CRDS | ≈ 10 480 € |
| Revenu habituel sur 6 mois | 3 800 € × 6 | 22 800 € |
| Manque à gagner | hors cotisations toujours dues et hors frais de cabinet | ≈ 12 300 € |
Exemple pédagogique construit avec les barèmes 2026 de la CPAM et de la CARPIMKO ; les majorations pour enfant ne sont pas comptées. Vos chiffres dépendent de vos revenus déclarés.
Ajoutez le loyer du cabinet, le leasing du véhicule de tournée, les cotisations Urssaf et CARPIMKO qui continuent, et le déficit dépasse vite 15 000 € sur un semestre. C’est exactement l’écart qu’un contrat de prévoyance bien calibré doit couvrir.
Adapter sa prévoyance après la réforme
La réforme ne rend pas la prévoyance obligatoire, elle la rend plus nécessaire. Quatre réglages de votre contrat méritent une relecture, que vous soyez déjà assuré ou non.
- La franchise. Une franchise de 90 jours colle au relais CARPIMKO, mais laisse les trois premiers mois à la seule CPAM. Une franchise de 15 ou 30 jours en maladie, et de 3 jours en accident ou hospitalisation, couvre la période où le régime de base verse le moins.
- Le montant des indemnités journalières. Calibrez-le sur votre revenu réel, en déduisant les 55,44 € de la caisse à partir du 91e jour. Beaucoup de contrats anciens ont été souscrits pour 30 ou 40 € par jour, sur la base d’un revenu de début de carrière.
- Les frais généraux permanents. Loyer, salaires, leasing, cotisations : cette garantie rembourse les charges fixes du cabinet pendant l’arrêt, ce qu’aucun régime obligatoire ne fait. Elle prend tout son sens depuis que les cotisations CARPIMKO restent dues pendant l’arrêt.
- La rente d’invalidité et sa définition. Exigez une invalidité appréciée par rapport à votre profession, pas à toute profession, et un barème qui déclenche une rente dès 33 % d’invalidité. La rente CARPIMKO n’arrive qu’en 4e année.
Les cotisations d’un contrat de prévoyance souscrit en tant que travailleur non salarié sont déductibles du bénéfice dans le cadre de la loi Madelin. Pour comparer votre situation avec celle des autres professions de santé (CARMF, CARCDSF, CAVP), consultez notre page sur la protection sociale des professionnels de santé libéraux.
Votre contrat tient-il compte de la réforme CARPIMKO ?
Nous relisons votre contrat actuel ou chiffrons une prévoyance neuve, en comparant les compagnies spécialisées dans les auxiliaires médicaux. Étude gratuite, sans engagement, réponse en 24 h.
Faire étudier gratuitement ma prévoyanceUn contrat souscrit en 2016, jamais relu
La situation. Un masseur-kinésithérapeute installé près de Rennes nous consulte en 2025 avec un contrat de prévoyance souscrit à son installation : 40 € d’indemnités journalières, franchise de 90 jours, pas de garantie frais généraux. Son bénéfice a plus que doublé depuis.
Le constat. En cas d’arrêt de six mois, son contrat n’aurait rien versé pendant trois mois, puis 40 € par jour en plus des 55,44 € de la CARPIMKO, loin de ses 5 200 € de bénéfice mensuel. Le loyer du cabinet et les cotisations, désormais dues pendant l’arrêt, seraient restés à sa charge.
La solution. Un contrat recalibré : franchise de 15 jours en maladie et 3 jours en accident, indemnités alignées sur son revenu réel, garantie frais généraux couvrant le loyer et les charges du cabinet, rente d’invalidité professionnelle. Le tout déductible au titre de la loi Madelin.
Questions fréquentes
Qu’est-ce que la réforme CARPIMKO 2025 ?
Une révision du régime invalidité-décès de la CARPIMKO, applicable depuis le 1er janvier 2025. Elle réduit plusieurs prestations (majoration pour conjoint supprimée, majoration pour enfant réduite, fin du cumul avec la maternité, fin de l’exonération de cotisations pendant l’arrêt) pour éviter une hausse des cotisations après plusieurs années de forte sinistralité.
Qui est affilié à la CARPIMKO ?
Les infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes exerçant en libéral, titulaires, remplaçants ou collaborateurs. Les sages-femmes relèvent de la CARCDSF, les médecins de la CARMF.
Combien verse la CARPIMKO en cas d’arrêt de travail en 2026 ?
Rien pendant les 90 premiers jours, qui relèvent de la CPAM. À partir du 91e jour, 55,44 € par jour, majorés de 8,06 € par descendant à charge et de 20,16 € en cas de besoin d’une tierce personne, jusqu’à la fin de la 3e année. Ensuite, une rente d’invalidité de 20 160 € par an en incapacité totale.
Dois-je continuer à cotiser à la CARPIMKO pendant mon arrêt maladie ?
Oui depuis le 1er janvier 2025 : l’exonération de cotisations au régime invalidité-décès pendant l’arrêt de travail a été supprimée par la réforme. Vos appels de cotisations continuent alors que vos revenus baissent.
La réforme CARPIMKO rend-elle la prévoyance obligatoire ?
Non. Mais elle creuse l’écart entre vos revenus et ce que verse le régime obligatoire. Un contrat de prévoyance avec une franchise courte, des indemnités calibrées sur votre revenu réel et une garantie frais généraux comble cet écart, avec des cotisations déductibles au titre de la loi Madelin.
Le mi-temps thérapeutique est-il indemnisé par la CARPIMKO ?
Oui, c’est l’une des améliorations de la réforme : l’allocation est maintenue pendant 3 mois de reprise à temps partiel thérapeutique, puis réduite à 50 % (27,72 € par jour en 2026) pendant 6 mois au maximum.
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